Pemanfaatan Spreadsheet untuk menganalisis proyeksi kebutuhan belanja pegawai sebagai dokumen pendukung penyusunan RKAKL Balai Penelitian dan Pengembangan Agama Jakarta Tahun 2026

Deskripsi

Selama dua tahun terakhir, Balai Litbang Agama Jakarta menghadapi tantangan dalam mengelola kebutuhan belanja pegawai, yang ditandai dengan terjadinya pagu minus pada anggaran. Kondisi ini muncul karena belum adanya perhitungan kebutuhan belanja pegawai yang dilakukan secara rinci, sistematis, dan berbasis data aktual. Kondisi ini berpotensi menyebabkan tidak terpenuhinya hak-hak pegawai dan juga berdampak pada menurunnya kualitas laporan keuangan serta nilai Indikator Kinerja Pelaksanaan Anggaran (IKPA). Sebagai seorang Calon Pegawai Negeri Sipil (CPNS) Analis Anggaran Ahli Pertama, penulis berinisiatif melakukan pemanfaatan spreadsheet untuk menganalisis proyeksi kebutuhan belanja pegawai tahun 2026, dengan menggunakan data realisasi tahun 2025 sebagai dasar perhitungan. Kegiatan ini dilaksanakan melalui empat tahap, yaitu perencanaan, pengorganisasian, pelaksanaan, dan evaluasi, dengan melibatkan bagian keuangan, perencanaan, dan kepegawaian. Hasil aktualisasi menghasilkan template spreadsheet interaktif dan dokumen analisis proyeksi belanja pegawai yang dapat digunakan secara berkelanjutan dalam penyusunan RKAKL. Pemanfaatan spreadsheet diharapkan dapat meningkatkan efisiensi waktu, ketepatan perhitungan, serta transparansi data dalam perencanaan anggaran. Melalui kegiatan ini, penulis tidak hanya menerapkan nilai-nilai dasar ASN BerAKHLAK, seperti Akuntabel, Kompeten, Adaptif, dan Kolaboratif, tetapi juga berkontribusi terhadap prioritas Asta Protas Kementerian Agama, yakni Digitalisasi Tata Kelola. Dengan demikian, aktualisasi ini menjadi langkah nyata menuju pengelolaan keuangan yang lebih modern, efektif, dan akuntabel di lingkungan Balai Litbang Agama Jakarta.